Как заполнить заявление на уменьшение налога при УСН после перехода на применение ЕНС?
Добрый день.
Я вообще запуталась с этими нововведениями.
До 25.02 я составляю уведомление:
НДФЛ КБК 18210102010011000110 на сумму 3006,0 период 21/02
СФР КБК 18210201000011000160 на сумму 6936,30 период 21/01
УСН КБК 18210501011011000110 на сумму 28335,00 период 34/01
Итого 38277,30
Потом до 28.02 делаю платежку на ЕНС КБК 18201061201010000510 и включаю в нее суммы 1-% налог и фиксированные взносы.
Итого общая сумма получается 47640,30
Затем к концу 1 квартала до 31.03 составляю Заявление об уменьшении налога УСН.
Вот тут идет непонятка. Что там указывать?
1) Первая страница цифра «2»- в счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога?
2) Далее на странице 2 «В счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога»
КБК какого налога?
ОКТМО какой?
Срок оплаты какой?
И если у меня вдруг появились лишние деньги и я хочу заплатить УСН, то я должна составить платежку на ЕНС, перечислить деньги, а потом в конце месяца до 25 числа все суммы (НДФЛ, СФР, УСН) сгруппировать-суммировать в Уведомлении и отправить?
Поправьте пожалуйста ошибки.
Я вообще запуталась с этими нововведениями.
До 25.02 я составляю уведомление:
НДФЛ КБК 18210102010011000110 на сумму 3006,0 период 21/02
СФР КБК 18210201000011000160 на сумму 6936,30 период 21/01
УСН КБК 18210501011011000110 на сумму 28335,00 период 34/01
Итого 38277,30
Потом до 28.02 делаю платежку на ЕНС КБК 18201061201010000510 и включаю в нее суммы 1-% налог и фиксированные взносы.
Итого общая сумма получается 47640,30
Затем к концу 1 квартала до 31.03 составляю Заявление об уменьшении налога УСН.
Вот тут идет непонятка. Что там указывать?
1) Первая страница цифра «2»- в счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога?
2) Далее на странице 2 «В счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога»
КБК какого налога?
ОКТМО какой?
Срок оплаты какой?
И если у меня вдруг появились лишние деньги и я хочу заплатить УСН, то я должна составить платежку на ЕНС, перечислить деньги, а потом в конце месяца до 25 числа все суммы (НДФЛ, СФР, УСН) сгруппировать-суммировать в Уведомлении и отправить?
Поправьте пожалуйста ошибки.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Затем к концу 1 квартала до 31.03 составляю Заявление об уменьшении налога УСН.А что это за заявление такое? Это точно "Заявление об уменьшении налога на УСН"?
Я знаю только "Уведомление об уменьшении стоимости патента" - но это другой налог и другой порядок уменьшения...
Уменьшение налога, в том числе и авансовых платежей делается в годовой декларации по УСН... И отдельно ни заявление, ни уведомление не подаётся.
Или Вы так назвали Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента? Которое подаётся в порядке статьи 78 НК РФ?
Поясните, пожалуйста, о каком документе идёт речь? -
Добрый вечерЦитата: Или Вы так назвали Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента? Которое подаётся в порядке статьи 78 НК РФ?Да именно этот документ я имела в виду.
-
Добрый день!Цитата: Цитата: Или Вы так назвали Заявление о распоряжении путем зачета суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета налогоплательщика, плательщика сбора, плательщика страховых взносов и (или) налогового агента? Которое подаётся в порядке статьи 78 НК РФ?Да именно этот документ я имела в виду.Понятно.Цитата: Затем к концу 1 квартала до 31.03 составляю ЗаявлениеНет, тянуть с заявлением не надо. Как только отразилось на ЕНС положительное сальдо в нужной сумме, делаете заявление. И, так сказать, привязываете эту сумму к конкретному страховому взносу.Цитата: Вот тут идет непонятка. Что там указывать?1) Первая страница цифра «2»- в счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога?Да, по оплате конкретного налога. В данном случае конкретного взноса.Цитата: 2) Далее на странице 2 «В счет исполнения предстоящей обязанности по оплате конкретного налога»КБК какого налога?ОКТМО какой?Срок оплаты какой?Вы досрочно заплатили страховые взносы. В том числе "фиксированный взнос". Вот все данные по этому уплаченному взносу и пишите в заявлении.
Тем самым Вы привязываете сумму к конкретному взносу. Срок у которого 31.12.23 (у фиксированного платежа).Цитата: И если у меня вдруг появились лишние деньги и я хочу заплатить УСН, то я должна составить платежку на ЕНС, перечислить деньги, а потом в конце месяца до 25 числа все суммы (НДФЛ, СФР, УСН) сгруппировать-суммировать в Уведомлении и отправить?Не совсем понял, что Вы хотите сделать...
Уведомление представляется только по тем платежам у которых наступает в этом периоде (месяце срок уплаты). Если Вы что-то платит едосрочно, то уведомление в этом случае не нужно.
Если платите досрочно и этот платёж Вам нужно использован=ть в уменьшение налога, вот тогда возникает необходимость в написании заявления о зачёте (о котором Вы и говорим)..
Если никуда зачитывать не надо, то ни уведомления, ни заявления подавать не требуется...
Успехов! -
Благодарю за помощь
